Konkurs är ett juridiskt förfarande, reglerat i Konkurslagen (1987:672), utformat för att ge en lösning för privatpersoner och företag som inte kan betala sina skulder. Processen innebär att en persons eller ett företags samtliga tillgångar tas om hand och används för att betala borgenärerna (de som har fordringar) i en fastställd ordning. För gäldenären (den skuldsatta) kan det innebära en möjlighet att starta om ekonomiskt, medan det för borgenärerna är ett strukturerat sätt att få betalt för sina fordringar.
Typer av konkurs i Sverige
I Sverige skiljer man huvudsakligen mellan konkurs för privatpersoner (personlig konkurs) och konkurs för juridiska personer (t.ex. aktiebolag). Till skillnad från det amerikanska systemet med olika "Chapters" är den svenska processen mer enhetlig, men konsekvenserna och förutsättningarna skiljer sig åt.
Personlig konkurs:
Gäller privatpersoner, inklusive enskilda näringsidkare. Hela personens utmätningsbara egendom tas i anspråk. Personen blir inte automatiskt skuldfri efter avslutad konkurs. Kvarstående skulder kan leda till fortsatt skuldsättning.
Företagskonkurs:
Gäller juridiska personer som aktiebolag eller handelsbolag. När konkursen är avslutad upplöses bolaget och upphör att existera.
Företagsrekonstruktion:
Detta är inte en konkurs, utan ett alternativ för företag med tillfälliga betalningssvårigheter. Målet är att omstrukturera verksamheten och undvika konkurs. Det kan liknas vid det amerikanska Chapter 11-förfarandet.
Personlig konkurs
En personlig konkurs är den vanligaste formen för privatpersoner, även om den är relativt ovanlig jämfört med skuldsanering. Processen innebär att tillgångar likvideras för att betala skulder.
En konkursförvaltare, utsedd av tingsrätten, tar kontroll över gäldenärens egendom, säljer tillgångar som inte är skyddade av existensminimum (beneficium), och fördelar pengarna till borgenärerna. En avgörande skillnad mot det amerikanska systemet är att en svensk konkurs inte automatiskt leder till skuldfrihet. De skulder som inte täcks av tillgångarna kvarstår efter konkursens avslut. För att bli av med kvarstående skulder måste individen oftast ansöka om skuldsanering hos Kronofogden.
Skuldsanering – det vanligaste alternativet för privatpersoner
För privatpersoner med en ohållbar skuldsituation är skuldsanering ett betydligt vanligare och oftast mer ändamålsenligt förfarande än personlig konkurs. Skuldsanering hanteras av Kronofogden och ger gäldenären möjlighet att leva på existensminimum i vanligtvis fem år. All inkomst därutöver går till att betala av skulderna enligt en fastställd plan. Efter att planen är fullföljd avskrivs de skulder som omfattas av beslutet, och personen blir skuldfri.
Konkursprocessen i Sverige
Att ansöka om konkurs är ett juridiskt förfarande som kräver noggrannhet.
Steg 1: Konkursansökan
En konkurs inleds genom en ansökan till tingsrätten. Ansökan kan göras antingen av gäldenären själv (egen ansökan) eller av en borgenär. Gäldenären måste vara på obestånd, vilket innebär att man inte bara tillfälligt utan varaktigt saknar förmåga att betala sina skulder.
Steg 2: Konkursbeslut och förvaltare
Om tingsrätten bedömer att gäldenären är på obestånd, fattas ett beslut om konkurs. Samtidigt utses en konkursförvaltare, oftast en advokat specialiserad på obeståndsrätt. Förvaltarens uppgift är att opartiskt ta tillvara både gäldenärens och borgenärernas intressen.
Steg 3: Bouppteckning och borgenärssammanträde
Förvaltaren upprättar en bouppteckning som listar alla tillgångar och skulder. Därefter hålls ett borgenärssammanträde vid tingsrätten där förvaltaren presenterar bouppteckningen. Gäldenären avlägger en bouppteckningsed, vilket innebär att man under straffansvar intygar att uppgifterna är korrekta.
Steg 4: Förvaltning och försäljning
Förvaltaren säljer gäldenärens utmätningsbara tillgångar. Intäkterna samlas i konkursboet.
Steg 5: Utdelning och avslut
När alla tillgångar är realiserade upprättar förvaltaren ett utdelningsförslag som visar hur pengarna ska fördelas mellan borgenärerna enligt en lagstadgad prioriteringsordning (förmånsrättslagen). Tingsrätten fastställer utdelningen och konkursen avslutas. För ett aktiebolag innebär detta att bolaget upplöses.
Effekter av en konkurs
Ett konkursbeslut får betydande och långvariga finansiella konsekvenser.
Inverkan på kreditvärdigheten
En personlig konkurs eller skuldsanering leder till en betalningsanmärkning. En anmärkning för skuldsanering kvarstår i fem år från inledningsbeslutet. En personlig konkurs registreras också och påverkar kreditvärdigheten negativt under lång tid. Anmärkningen ligger kvar hos kreditupplysningsföretagen i tre år för privatpersoner efter att konkursen avslutats. Detta påverkar kraftigt möjligheten att få lån, hyreskontrakt eller teckna abonnemang.
Egendom som skyddas (Beneficium)
Svensk lag skyddar viss egendom som är nödvändig för gäldenärens och dennes familjs uppehälle. Detta kallas beneficium och undantas från utmätning och konkurs.
Skyddad egendom inkluderar vanligtvis:
- Kläder och andra personliga föremål av rimligt värde.
- Möbler, hushållsmaskiner och annan utrustning som är nödvändig för hemmet.
- Arbetsredskap som behövs för gäldenärens yrke.
- Personliga föremål med ett starkt övervärde av affektionskaraktär.
Egendom som inte skyddas, och därmed kan säljas, inkluderar exempelvis en bostadsrätt eller fastighet med ett betydande övervärde, fordon som inte är nödvändiga för arbete eller på grund av funktionsnedsättning, värdefull konst och dyra smycken.
Framtida finansiella konsekvenser
Utöver den direkta påverkan på kreditvärdigheten medför en konkurs flera andra utmaningar:
- Högre räntor: Om man beviljas lån efter en konkurs är räntorna sannolikt betydligt högre på grund av den förhöjda kreditrisken.
- Svårigheter att hyra bostad: Hyresvärdar gör ofta kreditupplysningar, och en betalningsanmärkning från en konkurs kan vara ett hinder.
- Högre försäkringspremier: Vissa försäkringsbolag kan betrakta en tidigare konkurs som en riskfaktor.
- Näringsförbud: En person som grovt har åsidosatt sina skyldigheter i en näringsverksamhet som gått i konkurs kan meddelas näringsförbud i 3 till 10 år.
- Lånemöjligheter: Att få ett bolån direkt efter en konkurs är i princip omöjligt. Det krävs vanligtvis flera år av stabil ekonomi och en prickfri kredithistorik efter att anmärkningen försvunnit.
Återuppbygga ekonomin efter en konkurs
Trots hindren är det fullt möjligt att återhämta sig ekonomiskt. Det kräver disciplin, budgetering och en långsiktig plan. Efter att betalningsanmärkningen har försvunnit och man har visat på en stabil ekonomisk situation under flera år, förbättras möjligheterna att återigen delta fullt ut i det ekonomiska livet.
